Finansiel kriminalitet - Financial crime

Kriminologi
og penologi
Pentonvilleiso19.jpg
Teori
Typer af kriminalitet
Metoder
Penologi
Retfærdighed i penologi
Skoler
Underfelter
Gennemse

Finansiel kriminalitet er forbrydelse begået mod ejendom , der involverer ulovlig konvertering af ejerskab af ejendom (tilhørende en person) til ens egen personlige brug og fordel. Finansielle kriminelle handlinger kan omfatte svig ( checksvindel , kreditkortsvindel , realkreditbedrageri , medicinsk svindel , virksomhedsbedrageri, værdipapirbedrageri (herunder insiderhandel ), banksvindel , forsikringssvig , markedsmanipulation , betaling ( salgssted ) svig ); tyveri ; svindel eller tillid tricks ; skatteunddragelse ; bestikkelse ; oprør ; underslæb ; identitetstyveri ; hvidvaskning af penge ; og forfalskning og forfalskning , herunder produktion af forfalskede penge og forbrugsgoder .

Finansielle forbrydelser kan omfatte yderligere kriminelle handlinger, såsom computerkriminalitet og ældremisbrug og endda voldelige forbrydelser som røveri , væbnet røveri eller mord . Finansielle forbrydelser kan udføres af enkeltpersoner, virksomheder eller af organiserede kriminelle grupper. Ofre kan omfatte enkeltpersoner, virksomheder, regeringer og hele økonomier.

Bestikkelse

USA indførte Foreign Corrupt Practices Act i 1977 for at tackle bestikkelse af udenlandske embedsmænd. Denne lovgivning dominerede international håndhævelse af korruption indtil omkring 2010, hvor andre lande begyndte at indføre bredere og mere robust lovgivning, især United Kingdom Bribery Act 2010 . Den Internationale Standardiseringsorganisation indførte en international standard for bekæmpelse af bestikkelse i 2016. I de senere år er samarbejdet om håndhævelsesaktion mellem lande steget.

Hvidvaskning

Hovedartikel: Hvidvaskning af penge

For de fleste lande rejser hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme væsentlige spørgsmål med hensyn til forebyggelse, afsløring og retsforfølgning. Sofistikerede teknikker, der anvendes til hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme, øger kompleksiteten i disse spørgsmål. Sådanne sofistikerede teknikker kan involvere forskellige typer finansielle institutioner; flere finansielle transaktioner brugen af ​​formidlere, såsom finansielle rådgivere, revisorer, shell-virksomheder og andre tjenesteudbydere overførsler til, gennem og fra forskellige lande og brugen af ​​forskellige finansielle instrumenter og andre former for værdilagringsaktiver. Hvidvaskning af penge er dog et grundlæggende simpelt koncept. Det er den proces, hvor indtægter fra en kriminel aktivitet er forklædte for at skjule deres sande oprindelse. Dybest set involverer hvidvaskning af indtægter fra kriminelt afledt ejendom snarere end selve ejendommen. Hvidvaskning af penge kan defineres på en række måder, de fleste lande abonnerer på definitionen vedtaget af FN's konvention mod ulovlig handel med narkotika og psykotrope stoffer (1988) (Wien-konventionen) og FN's konvention mod grænseoverskridende organiseret kriminalitet (2000 ) (Palermo-konventionen):

jeg. Konvertering eller overførsel af ejendom, vel vidende at sådan ejendom stammer fra enhver (narkotikahandel) lovovertrædelse eller fra en handling, der deltager i en sådan lovovertrædelse eller lovovertrædelse, med det formål at skjule eller skjule den ulovlige oprindelse af ejendommen eller hjælpe enhver person, der er involveret i begivenheden af ​​en sådan lovovertrædelse eller lovovertrædelser for at undgå de juridiske konsekvenser af hans handlinger

ii. Skjul eller forklædning af den sande natur, kilde, placering, disposition, bevægelse, rettigheder med hensyn til eller ejerskab af ejendom, vel vidende at sådan ejendom stammer fra en lovovertrædelse eller lovovertrædelse eller fra en handling, der deltager i en sådan lovovertrædelse eller lovovertrædelse , og;

iii. Erhvervelse, besiddelse eller brug af ejendom ved at vide på modtagelsestidspunktet, at sådan ejendom stammer fra en lovovertrædelse eller lovovertrædelser eller fra en handling, der deltager i en sådan lovovertrædelse eller lovovertrædelse.

Den Finansielle Aktionsgruppe vedrørende Hvidvaskning af Penge (FATF), der er anerkendt som den internationale standard setter til hvidvaskning af penge (AML) indsats, definerer begrebet "hvidvaskning af penge" kortvarigt som "behandling af kriminelle provenuet til at skjule deres ulovlige oprindelse "for at" legitimere "de dårligt opnåede gevinster af kriminalitet.

I 2005 blev hvidvaskning af penge inden for finanssektoren i Storbritannien antaget at beløbe sig til 25 mia. Pund om året. I 2009 anslog et FN-kontor for narkotika og kriminalitet (UNODC) -undersøgelse, at kriminelle indtægter udgjorde 3,6% af det samlede BNP , hvor 2,7% (eller 1,6 billioner USD) blev hvidvasket.

Svig

I 2005 anslås det, at svig inden for den finansielle sektor koster Storbritannien 14 mia. Pund om året.

Politi

Der er retshåndhævende organer, hvis vigtigste håndhævelsesaktiviteter fokuserer på kriminelle overtrædelser af deres lands skatteregler og relaterede økonomiske forbrydelser, såsom hvidvaskning af penge, valutaovertrædelser, skatterelateret identitetstyveri og finansiering af terrorisme. Nogle af disse retshåndhævende myndigheder er:

Se også

Referencer

  1. ^ "Forskelle mellem UK Bribery Act og US Foreign Corrupt Practices Act" . Hentet 03.03.2018 .
  2. ^ Breslin, Brigid; Doron Ezickson; John Kocoras (2010). "Bestikkelsesloven 2010: hæve grænsen over den amerikanske udenlandske korrupte praksislov". Virksomhedsadvokat . Sweet & Maxwell. 31 (11): 362. ISSN   0144-1027 .
  3. ^ "Nye globale rammer for programmer for overholdelse af bestikkelse og korruption, Freshfields-viden" . viden.freshfields.com . Hentet 03.03.2018 .
  4. ^ "Bekæmpelse af bestikkelse og korruption: global håndhævelse og lovgivningsmæssig udvikling 2017" (PDF) . Freshfields Bruckhaus Deringer. Januar 2017 . Hentet 9. marts 2018 .
  5. ^ a b "Watchdog advarer mod kriminelle bander i banker" . The Guardian . London. 2005-11-16 . Hentet 30-11-2007 .
  6. ^ "Ulovlige penge: hvor meget er derude?" . www.unodc.org . Hentet 06-02-2019 .
  7. ^ "Hvidvaskning af penge - Financial Action Task Force (FATF)" . www.fatf-gafi.org . Hentet 06-02-2019 .
  8. ^ "National Crime Agency - hvidvaskning af penge" . www.nationalcrimeagency.gov.uk . Hentet 06-02-2019 .

eksterne links